库存现金管理-库存现金管理方法

本文目录一览：

• 1、企业应如何加强库存现金的管理
• 2、库存现金保管制度有哪些
• 3、下列关于库存现金管理正确的是()。
• 4、库存现金的收支管理规定是什么?

企业应如何加强库存现金的管理

要全方位和全过程加强企业现金管理（一）统管资金，统一调配使用资金，加强对企业分公司现金的管理为防止资金的体外循环，加强对资金的管理，许多企业都***取了一系列加强现金管理的措施。

法律分析：出纳人员应加强对库存现金的管理的内容如下：收付合法收付合法原则，是指各单位在收付现金时必须符合国家的有关方针、政策和规章制度的规定。

企业做好资金管理工作需要强化货币资金的保管和控制 加强对货币资金、会计凭证、原始的管理，要依法建账，及时核对银行账目，认真履行定期对账、报账的制度，建立定期进行检查的制约机制。

库存现金保管制度有哪些

法律分析：现金保管制度一般应包括如下内容：（1）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

库存现金保管制度如下：超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。为加强对现金的管理，除工作时间需要的小量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。

现金保管制度一般应包括如下内容：（1）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

现金保管制度应包括如下内容：（1）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

严格遵守库存现金限额 各单位经银行核定了库存现金限额后，必须严格将库存现金控制在核定的限额内，超出库存限额的现金必须及时送存银行，如库存现金不足限额的，可向银行提取现金，不得在未经***银行准许的情况下坐支现金。

下列关于库存现金管理正确的是()。

1、现金必须日清月结，日清是指出纳员对当日的现金收付业务全部登记现金日记账，结出账面余额，并与库存现金核对相符；月结是指出纳员必须对现金日记账按月结账；并定期进行现金清查。D选项说法不正确。

2、【答案】：A，B，C 关于库存现金清查的表述中，本题选项D表述错误。

3、【答案】：D 【答案及解析】D根据现金收支日常管理的有关规定，企业支付现金，可以从本企业库存现金限额中支付或者从***银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支），选项A错误。

4、【答案】：A ***用存货模式管理现金，需要考虑的相关成本是机会成本和交易成本，当机会成本与交易成本相等时，两者之和最小，即达到最佳现金持有量水平。所以，选项 A 是答案。

库存现金的收支管理规定是什么?

支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。 （7）确定需要支付现金的其他支出。 企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外+都要通过银行进行转账结算。

现金收支的日常管理规定有：现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

现金收支管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理要求的基本原则是：（1）***单位库存现金一律实行限额管理。（2）不准擅自坐支现金。

“白条”抵库，是指用不符合财务制度规定和审批手续的字条或单据，顶抵库存现金的做法。

根据国家现金管理制度和结算制度的规定，企业收支的各种款项必须按照***院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理，在规定的范围内使用现金。